Тихонова И.В.1, Громов А.В.2 
1ФГБОУ ВО «Иркутский государственный университет»
2ООО «Лаборатория С», г. Иркутск
1irinat3873@gmail.com, 2avg.irk@mail.ru

Управление портфелем частного инвестора на платформе «1С:Предприятие»
Tikhonova I.V., Gromov A.V.
Irkutsk State University
LLC Laboratory C, Irkutsk 

Managing a private investor’s portfolio on 1C:Enterprise platform

Аннотация

В статье рассматривается информационная система на платформе «1С:Предприятие» для автоматизации формирования, учета и ребалансировки инвестиционного портфеля частного лица — клиента управляющей компании фондового рынка. 
Abstract
The article considers the uses of an information system based on the 1C:Enterprise platform for managing a private investor's portfolio.

Ключевые слова: формирование, ребалансировка, инвестиционный, портфель, частный, инвестор, стратегия, Asset Allocation, конфигурация, платформа, «1С:Предприятие»
Keywords: managing private investor's portfolio, Asset Allocation strategy, application on 1C:Enterprise platform.

Для формирования портфеля инвестора, его учета и анализа с целью дальнейшей ребалансировки в рамках магистерской работы была разработана конфигурация на платформе «1С:Предприятие». 
Формирование инвестиционного портфеля основывается на стратегии Asset Allocation, позволяющей распределять средства по различным классам активов и рассчитанной на долгосрочного инвестора. Формирование портфеля происходит из активов с различными доходностями и рисками. При этом подбираются активы, которые, по возможности, ведут себя достаточно независимо друг от друга, то есть активы с низкой корреляцией. В этом случае получаемый портфель, как правило, по сочетанию параметров «прибыль-риск» оказывается еще лучше отдельно взятых активов [2].
Процесс начинается с обращения частного клиента в управляющую компанию и заключения между ним договора доверительного управления. Стороны подписывают инвестиционную декларацию — документ, который определяет состав инвестиционного портфеля и соотношение активов. 
Деятельность по доверительному управлению регламентируется системой нормативно-правовых актов и осуществляется на основании лицензии банка России. Управляющая компания должна отвечать требованиям к размеру собственного капитала, предоставлять регламентированную отчетность в регулирующий орган и инвестору [1].
Формирование инвестиционного портфеля включает учет, оценку и анализ (далее — учет) текущих активов, предложение способов оптимизации состава портфеля и подбор оптимальной стратегии инвестирования исходя из возможностей клиента и его инвестиционных задач.  
Функционал информационной системы формирования, учета и ребалансировки инвестиционного портфеля частного инвестора управляющей компании должен включать: 
•	загрузку котировок Московской Биржи (МБ);
•	покупку и продажу активов;
•	формирование отчетности инвестору.
Инвестиционный портфель формируется согласно выработанной стратегии инвестирования клиента, после чего определяются доли классов активов (акции, облигации/денежный рынок, драгоценные металлы) инвестиционного портфеля.
ER-модель процесса формирования инвестиционного портфеля частного инвестора — клиента управляющей компании представлена на рис. 1.

Рис. 1. Модель «сущность – связь» формирования инвестпортфеля

	Инфологическая модель базы данных приведена на рис. 2.

Рис. 2. Инфологическая модель базы данных

Разработанная конфигурация имеет следующую структуру (рис. 3). 
		
Рис. 3. Дерево метаданных информационной базы

	Программа имеет следующий командный интерфейс (рис. 4).

Рис. 4. Интерфейс конфигурации «Портфель инвестора»
Сначала задаются настройки ведения учета для создания и редактирования данных об инвесторах, их инвестиционных портфелях, странах активов и торгов, а также о ценных бумагах. Задается плановое распределение активов согласно выбранной стратегии инвестирования и финансовому плану. Портфель отражает структуру активов по классам в процентах и конкретные виды приобретенных активов (рис. 5).

Рис. 5. Структура инвестиционного портфеля по классам активов 

Операции продажи и покупки ценных бумаг инвестиционного портфеля отражаются соответствующими документами. 
В конфигурации формируются пять отчетов: анализ портфеля, анализ портфеля по партиям, анализ портфеля в диаграммах, график стоимости портфеля, расчет стоимости портфеля и его ребалансировка.
Отчет «Анализ портфеля» отражает информацию о его текущем составе с рыночными ценами на бирже, фактическими долями активов в портфеле, текущий плавающий доход — как суммарный, так и в разрезе групп ценных бумаг.
Отчет «Анализ портфеля по партиям» анализирует ценные бумаги по партиям. Данные требуются для учета при продажах по принципу FIFO и отсчета дат для получения налоговой льготы долгосрочного владения, регламентируемой ст. 219.1 и 221.1 НК РФ.
Отчет «Анализ портфеля в диаграммах» по выбранному инвестиционному портфелю формирует круговую диаграмму и столбчатый график, давая наглядное представление распределения активов по классам, группам ценных бумаг, видам ценных бумаг, валютам активов, валютам торгов, странам активов и странам торгов.
Отчет «График стоимости портфеля» отражает динамику стоимости выбранного инвестиционного портфеля за анализируемый период.
Отчет «Расчет стоимости портфеля и его ребалансировка» раскрывает информацию о фактических долях финансовых инструментов в инвестиционном портфеле, сравнивая их с плановыми показателями. Отчет позволяет рассчитать необходимые корректировки в инвестиционном портфеле, а также отражает актуальное состояние инвестиционного портфеля после ребалансировки. 
В программе также реализована возможность ручной корректировки приобретаемых/продаваемых активов. 
Разработанная конфигурация позволяет формировать инвестиционный портфель согласно выбранной стратегии, вести его учет и производить ребалансировку, автоматически обновлять котировки финансовых активов, производить операции покупки и продажи активов инвестиционного портфеля, вести расчет доходности активов в динамике, добавлять любые виды активов без ограничения, формировать отчетность и выполнять все эти действия в рамках одной программы. Разработанная конфигурация позволила автоматизировать весь комплекс бизнес-процессов по формированию, учету и ребалансировке инвестиционного портфеля частного инвестора в единой информационной системе, сделав его прозрачным и менее трудоемким. 

Литература
1. Стандарты профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг (с изменениями на 20 апреля 2018 года). — URL: http://naufor.ru/tree.asp?n=18305, дата посещения: 05.10.2025. 
2. Рэй Далио. Всепогодное портфолио // Portfolioslab. — URL: https://portfolioslab.com/portfolio/ray-dalio-all-weather, дата посещения: 05.10.2025.